其实财务报销审核不要，是违法吗的问题并不复杂，但是又很多的朋友都不太了解规范财务操作流程不建议，因此呢，今天小编就来为大家分享财务报销审核不要，是违法吗的一些知识，希望可以帮助到大家，下面我们一起来看看这个问题的分析吧！
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公司财务一团乱，该怎么才能理清楚
处理乱账是每个会计最头疼的问题，尤其是新人，一不小心就要花数月的时间，今天给大家介绍一下关于乱账的处理。先来看一段对话，大部分会计的真实情况：
会计甲：进入一家企业，我来的时候，前一任已经离职一段时间了，没有交接过程，不知道如何展开自己的工作。会计乙：接手的公司前面的账乱得一塌糊涂，存货对不上，往来也比较乱，如何处理呀？这两位会计说出了很多人的心声，这不，有个会计处理乱账用了大半年的时间，另外一个会计却只用了5天。差距啊!今天教教大家这位只用5天来处理公司乱账的方法，学会能迅速提高工作效率！面对乱账，他是从以下几个步骤着手做好一家公司的财务账：
1．盘点出纳库存现金：与出纳一同盘点库存现金数量，并与账上进行核对，如发现不一致，应查明原因，并进行账务调节处理。清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录。
2．核对开户银行存款：让出纳把所有开户银行的对账单打印出来，一个账户一个账户地进行核对，若与账上不一致，应找出原因，并将每个账户通过银行存款余额调节表把银行账与银行对账单调整成一致。通过银行传来的对账单，将银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对。如果两者不相符，原因可能是：（1）一方记账有误。（2）存在未达账项，应该调节银行存款余额调节表达到二者一致。
3．盘点仓库存货：组织财务与仓库人员对公司所有存货进行大盘点，将盘点的存货数据与存货明细账进行核对，确保每个存货的账实相符，若存在不符的，要查明原因，并进行调整成账实一致。
4．盘点公司固定资产：与设备管理人员一同对公司固定资产进行盘点核账，一方面核对账上是否与实际固定资产一致，一方面建立固定资产小卡片，并张贴在固定资产显眼处，以便下次核查。逐一对仓库存货、固定资产等各项财产物资进项盘点，并填制盘存单，与账面余额核对，确定盘亏盘盈数。填制实存于账存的对比表，作为调整账面的凭证。
5．与客户核对应收账款：主要核对销售合同、报价单、送货单等单据。制作每个客户应收账款对账单，先交销售人员核对，再由销售人员将对账单发给客户进行核对，对方核实后，盖章标示相符，并退回。如果不一致，应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项，将应收账款进行调整保持与客户一致。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采取相应的措施。
6．与供应商核对应付账款：核对时主要核对合同、入库单等单据。要求供应商制作每个供应商的应付账款对账单，先发给采购员进行核对，采购员核对完后，交由财务人员进行核对，盖章标示相符，并退回。如发现不一致，要查明原因，应编制“往来款项清查表”说明情况，注明相符不相符的款项，进行账务处理。对于不相符的款项按照有争议、未达账项、无法收回进行分类，针对具体问题采取相应的措施。
7．核查国税纳税申报情况：查阅国税纳税申报系统报税情况，熟识各系统的情况，核对账上相关涉税数据是否与纳税申报系统的数据一致，如不一致，应查明原因，并进行调整。
8．核查地税纳税申报情况：查阅地税纳税申报报税情况，核对账上相关涉税数据是否与地税网上纳税申报数据一致，如不一致，应查明原因，并进行调整。
9．收集各种单据：银行流水单据、仓库入库与出库单据、生产领料单据、销售送货单据、合同、各种报表等财务建账做账需用到的单证。
10．建账或账务处理：以上单据准备好后，对于原来无账的，可以准备建账，对于原来有账的，要根据实际情况进行账务处理。总之，乱账的整理，是需要按以上方面逐个整理，理顺，每个方面都不能乱，理顺之后，还有一个最重要的工作，就是将财务工作制度化与流程化。制度化就是要把财务的每项工作用制度的形式来固化操作，包括财务管理制度与财务核算制度。流程是财务的每项工作应该要先做什么，后做什么，要用流程来规定清楚。这样，以后公司的财务在制度与流程的保证下，整个财务工作才会顺利的运行，并朝越来越好的方向发展。
招投标流程及注意事项有哪些
无论你是在施工单位、建设单位、招标代理机构，对于招投标你很有可能只是经历了招投标完整流程中的一个环节。今天我们就一起分享史上最完整的招标投标流程和步骤。
一、招标人准备工作
1、项目立项
（1）提交项目建议书主要内容有：投资项目提出的必要性，拟建规模和建设地点的初步设想，资源情况、建设条件、协作关系的初步分析，投资估算和资金筹措设想，项目大体进度安排经济效益和社会效益的初步评价等。
（2）编制项目预可行性研究、可行性研究报告并提交主要内容有：国家、地方相应政策，单位的现有建设条件及建设需求；项目实施的可行性及必要性；市场发展前景；技术上的可行性；财务分析的可行性；效益分析（经济、社会、环境）等。
2、建设工程项目报建
招标人持立项等批文向工程交易中心的建设行政主管部门登记报建。
3、建设单位招标资格
（1）有从事招标代理业务的营业场所和相应资金
（2）有能够编制招标文件和组织评标的相应专业力量
（3）如果没有资格自行组织招标的，招标人有权自行选择招标代理机构，委托其办理招标事宜。任何单位和个人不得以任何方式为招标人指定招标代理机构。
4、办理交易证
招标人持报建登记表在工程交易中心办理交易登记。
二、编制资格预审、招标文件文件
1、编制资格预审文件
资格预审文件内容：资格预审申请函、法定代表人身份证明、授权委托书、申请人基本情况表、近年财务状况表、近年完成的类似项目情况表、正在施工的和新承接的项目情况表、近年发生的诉讼及仲裁情况、其他材料。
2、编制招标文件
（1）招标文件内容
招标公告、投标邀请书、投标人须知、评标办法、合同条款及格式、工程量清单、图纸、技术标准及要求、投标文件格式。
（2）编制招标文件注意事项
1）明确文件编号、项目名称及性质；
2）投标人资格要求；
3）发售文件时间；
4）提交投标文件方式，地点和截止时间。招标文件应明确投标文件所提交方式，能否邮寄，能否电传。投标文件应交到什么地方，在什么时间。
3、投标文件的编制要求
内容包括：投标函及投标函附录、法定代表人身份证明或授权委托书、投标保证金、已标价工程量清、施工组织设计、项目管理机构、其他材料、资格审查资料。
①投标的语言；
②投标文件的构成；
③投标文件的装订；
④投标文件的式样和签署；
⑤投标报价；
4、投标有效期
招标文件应当根据项目的情况明确投标有效期，不宜过长或过短。如遇特殊情况，即开标后由于种种原因无法定标，执行机构和采购人必须在原投标有效期截止前要求投标人延长有效期。这种要求与答复必须是以书面的形式提交。投标人可拒绝执行机构的这种要求，其保证金不会被没收。
5、投标文件的密封递交
①投标人应按招标文件的要求进行密封和递交。譬如有时执行机构要求投标人将所有的文件包括“价格文件”、“技术和服务文件”“商务和资质证明文件”密封在一起，有时根据需要也会分别单独密封自行递交，这根据实际情况而定，但必须在招标文件中明确；
②投标人应保证密封完好并加盖投标人单位印章及法人代表印章，以便开标前对文件密封情况进行检查。
6、废标
属一下情形者作废标处理：
①投标文件送达时间已超过规定投标截止时间（公平、公正性）；
②投标文件未按要求装订、密封；
③未加盖投标人公章及法人代表、授权代表的印章，未提供法人代表授权书；
④未提交投标保证金或金额不足，投标保证金形式不符合招标文件要求及保证金、汇出行与投标人开户行不一致的；
⑤投标有效期不足的；
⑥资格证明文件不全的；
⑦超出经营范围投标的；
⑧投标货物不是投标人自己生产的且未提供制造厂家的授权和证明文件的；
⑨采用联合投标时，未提供联合各方的责任的义务证明文件的；
⑩不满足技术规格中主要参数和超出偏差范围的发布招标公告的等。
三、发布资格预审公告
1、编制资格预审公告内容包括：招标条件、项目概况与招标范围、资格预审、投标文件的递交、招标文件的获取、投标人资格要求等。
2、发布媒介在工程交易中心的网站发布招标公告。发布的媒介有《中国日报》、《中国经济导报》、《中国建设报》和《中国采购与招标网》，招标公告在媒体或网站发布的有效时间为5个工作日。
四、资格预审
1、出售资格预审文件
2、接受投标单位资格预审申请
3、对潜在投标人进行资格预审
（1）接受资格预审文件
（2）组建资格预审委员会由招标人组建评审小组，包括财务、技术方面的专门人员。
（3）评审程序
1）初步审查
资格预审文件进行完整性、有效性及正确性的资格预审。
2）详细审查
营业执照、企业资质等级等财务方面：是否有足够的资金承担本工程。投标人必须有一定数量的流动资金。施工经验：是否承担过类似本工程项目，特别是具有特别要求的施工项目；近年来施工的工程数量、规模。人员：投标人所具有的工程技术和管理人员的数量、工作经验、能力是否满足本工程的要求。
3）设备
投标人所拥有的施工设备是否能满足工程的要求。
（4）澄清
审查委员会要求申请人，以书面形式对资格预审文件中的不明确的地方给予解释说明。范围：申请文件中不明确的内容进行书面澄清或说明；申请人的澄清或说明不得改变申请文件的实质性内容并作为其组成部分。
（5）方法
一般在公告中会载明评审方法，评审方法一般由合格制和有限数量制。
（6）审查报告
审查委员会完成审查后，确定通过资格预审的申请人名单，并向招标人提交书面审查报告。通过详细审查申请人的数量不足3个的，招标人重新组织资格预审或不再组织资格预审而采用资格后审方式直接招标。
（7）通过评审的申请人名单确定
通过评审的申请人名称，一般由招标人根据审查报告和资格评审文件规定确定。
4、投标采购需要邀请
五、发售招标文件及答疑、补遗
1、出售招标文件
向资格审查合格的投标人出售招标文件、图纸、工程量清单等材料。自出售招标文件、图纸、工程量清单等资料之日起至停止出售之日止，为五个工作日。招标人应当给予投标人编制投标文件所需的合理时间，最短不得少于二十日，一般为了保险，自招标文件发出之日起至提交投标文件截止之日止为二十五日。
2、开标前工程项目现场勘察和标前会议
（1）踏勘组织各投标单位现场踏勘，不得单独或分别组织一个投标人进行现场踏勘。
（2）标前会议所有投标人对招标文件中以及在现场踏勘的过程中存在的疑问在标前会议中进行答疑过程。
3、补遗招标人对以发出的招标文件进行必要的澄清或者修改的，应当在招标文件要求提交投标文件截止时间至少十五日前，以书面形式通知投标人，解答的内容为招标文件组成部分。
六、接收投标文件
接收投标人的投标文件及投标保证金，保证投标文件的密封性。
七、抽取评标专家
在开标前两个小时内，在相应的专业专家库随即抽取评标专家，另招标人派出代表（具有中级以上相应的专业职称）参与评标。
基本注意的就这么多了！需要了解更多V同名哦！
财务章更换流程是什么
更换财务章的流程为：
1、根据当地相关规定，到印章备案管辖地提出更换申请。
2、相关职能部门开出允许刻章的单证后，到其指定地点刻章。
3、前往开户行，向开户行出具原预留银行印鉴卡、开户许可证正本原件、营业执照正本原件、法定代表人或单位负责人的身份证件原件和复印件1份，然后更新企业在银行的财务印鉴。
财务章也称为财务印鉴章，是公司在银行开户时所盖的备留印鉴，同时也是用于公司和银行进行业务活动时给银行授权的证明。银行核对公司所留的财务印鉴章后，应当依法为其办理银行支付等业务。
财务报销审核不要，是违法吗
一般来说出纳员在报销过程中要对原始单据进行审核，符合本单位报销程序和财务管理制度，经核对报销金额与票据准确后才能付款；同时报销单据必须有经手人、部门经理（主管）、财务负责人或者总经理的签字，否则出纳不得付款。对于出纳员是否应对实际业务进行审核应该不是出纳员的职责，但如果本单位的财务管理制度上有如此要求，那就另当别论了；当然如果出纳员发现报销单据是伪造或虚假的（也就是所说的实际业务未发生）情况时，可以根据虚报报销金额的大小向本单位领导或上级主管部门进行举报。
OK，关于财务报销审核不要，是违法吗和规范财务操作流程不建议的内容到此结束了，希望对大家有所帮助。
